Минфин предложил удерживать 13% с процентов по вкладам. Кого ждут большие изменения и что делать? Эксперты дали рабочие советы

Минфин России предложил новый порядок уплаты налогов с банковских вкладов. С 1 января 2027 года банки будут взимать НДФЛ по фиксированной ставке 13%. Федеральная налоговая служба (ФНС) будет доначислять налог по прогрессивной шкале. Поправку к законопроекту, который сейчас рассматривается Госдумой, подготовят с учётом предложений банков, сообщила пресс-служба Минфина.

До конца 2027 года банкам нужно доработать системы для использования прогрессивной ставки. Точные сроки будут определены после дополнительных обсуждений с участниками процесса.

Что изменится для держателей вкладов и как новая система отразится на их доходах, в беседе с Царьградом рассказали эксперты.

В частности, одним из моментов, который интересует вкладчиков, был вопрос - будет ли теперь облагаться налогом весь процентный доход? Экономист Николай Кульбака поспешил успокоить: принцип расчёта налоговой базы не меняется:

Налогом по-прежнему облагается только превышение над необлагаемым лимитом, а не вся сумма процентов и тем более не тело вклада. Лимит считается как 1 млн рублей, умноженный на максимальную ключевую ставку ЦБ, действовавшую на 1-е число каждого месяца в течение года. Для доходов за 2025 год лимит составляет 210 тыс. рублей, за 2026 год ожидается около 160 тысяч рублей. При этом лимит один на человека, а не на банк: несколько вкладов в разных банках суммируются.

Коллаж Царьграда

Что изменится?

Эксперт отмечает, что поменять планируется не принцип расчёта, а порядок уплаты. С 2027 года банки должны стать налоговыми агентами и при выплате процентов сразу удерживать 13% с той части, которая превышает необлагаемый лимит. Затем по итогам года ФНС соберёт данные из всех банков, сложит совокупный доход человека - включая зарплату, дивиденды и проценты - и если он превысит 2,4 млн рублей, доначислит разницу по прогрессивной шкале (15-22%).

Сейчас налоговая сама считает налог и присылает уведомление; новая схема должна сократить задержку между получением дохода и уплатой налога,

- пояснил экономист.

Зачем это нужно?

По словам кандидата экономических наук Андрея Бархоты, цель таких изменений - поддержать рост вкладов, который сейчас примерно в четыре раза ниже, чем год назад. Нововведения также направлены на то, чтобы крупные вкладчики, составляющие более половины всех вкладов в России, не дробили свои депозиты и не переводили деньги в другие инвестиционные инструменты и сбережения.

Он отмечает, что постепенное внедрение прогрессивной шкалы даст вкладчикам время пересмотреть свои инвестиционные стратегии без резкого оттока ликвидности из банковской системы.

Что в целом для экономики хорошо, потому что именно вклады населения выступают ресурсным, пассивным источником для финансирования экономики. На активной стороне баланса возникают корпоративные кредиты, как известно,

- говорит эксперт.

Фото: alexkich/shutterstock

К чему это приведёт?

Николай Кульбака рассказал, кого коснуться нововведения. По его словам:

• для большинства вкладчиков с умеренными суммами мало что изменится - если процентный доход не дотягивает до лимита, налога не будет вообще;
• если процентный доход дотягивает до лимита, заплатить придётся те же 13% с превышения, но удержат их сразу в банке, а не пришлют уведомление осенью следующего года;
• самые большие изменения ждут людей с совокупным доходом выше 2,4 млн рублей. Для них появится двухступенчатая система: сначала банк удержит 13%, а потом ФНС доначислит разницу по повышенной ставке.

Это может стать неприятным сюрпризом для тех, кто не откладывал деньги на доплату. Банкам же придётся серьёзно перестраивать IT-системы и отчётность,

- пояснил экономист.

Советы экспертов

• Андрей Бархота рекомендует не снимать все деньги с вкладов, а немного диверсифицировать портфель. Например, использовать накопительные счета, подобрав такие, где доходность будет схожа с классическим депозитом.
• А вот от инвестиций в недвижимость и золото он советует пока отказаться. В качестве альтернативы эксперт рекомендует рассмотреть облигации:
• Есть потенциал снижения ставок, но он уже будет не на коротком горизонте 3-6 месяцев, а на горизонте 18-24 месяцев.

Фото: Sutthiphong Chandaengsh/shutterstock

• По словам Николая Кульбаки, вообще не стоит паниковать - лимит все ещё действует, и многие вкладчики с суммами до 1-1,5 млн рублей под налог не попадают.
• Кроме того, он рекомендует следить за совокупным доходом: если есть крупные вклады плюс высокая зарплата или другие доходы, можно неожиданно попасть в категорию тех, кому доначислят налог по ставке 15% и выше.
• Ещё один совет - использовать семейное планирование:

Необлагаемый лимит полагается каждому человеку, поэтому распределение вкладов между супругами, родителями или совершеннолетними детьми позволяет каждому использовать свой лимит - но просто открыть несколько вкладов на одного человека в разных банках не поможет, налоговая складывает все проценты,

- напомнил экономист.